Kiedy student loan jest umarzany — zasady dla każdego planu spłaty

Jedna z najważniejszych rzeczy, które warto wiedzieć o angielskim student loan, to fakt, że nie trzeba go spłacać w nieskończoność. Każdy plan ma ustawowo określony moment, w którym pozostałe saldo — niezależnie od jego wysokości — jest automatycznie kasowane, bez żadnych dodatkowych opłat czy konsekwencji podatkowych.

Terminy umorzenia dla każdego planu

• Plan 1: 25 lat po kwietniu, w którym po raz pierwszy zacząłeś podlegać spłacie (jeśli pierwszą pożyczkę wypłacono od 1 września 2006), albo w wieku 65 lat (jeśli pierwszą pożyczkę wypłacono przed 1 września 2006).
• Plan 2: 30 lat od kwietnia, w którym po raz pierwszy zacząłeś podlegać obowiązkowi spłaty.
• Plan 4: 30 lat od kwietnia, w którym po raz pierwszy zacząłeś podlegać spłacie. Jeśli pierwszą pożyczkę wypłacono przed 1 sierpnia 2007, dług umarzany jest po 30 latach albo w wieku 65 lat — w zależności od tego, co nastąpi wcześniej.
• Plan 5: 40 lat od kwietnia, w którym rozpoczął się obowiązek spłaty — bez limitu wieku 65 lat, który obowiązywał w starszych planach.
• Postgraduate Loan: 30 lat od kwietnia, w którym po raz pierwszy zacząłeś podlegać obowiązkowi spłaty — a nie od zakończenia studiów.

Czy umorzenie jest automatyczne

Tak — SLC powinien skasować pozostałe saldo z urzędu, bez konieczności składania wniosku. W praktyce warto jednak samodzielnie pilnować terminu, sprawdzając stan konta w okolicach rocznicy, i skontaktować się z SLC, jeśli saldo nie zniknęło automatycznie w spodziewanym terminie — błędy administracyjne, choć rzadkie, się zdarzają.

Czy umorzony dług jest opodatkowany

Nie. Umorzona kwota nie jest traktowana jako dochód podlegający opodatkowaniu — nie dostaniesz z tego tytułu żadnego rozliczenia podatkowego ani w UK, ani w Polsce, i nie wpływa to na Twój kod podatkowy (tax code) ani składki ubezpieczeniowe.

Czy warto "przeczekać" zamiast spłacać

Dla wielu osób mieszkających w Polsce, zwłaszcza przy umiarkowanych zarobkach, matematyka rzeczywiście działa na ich korzyść — łączna suma wpłaconych rat przez cały okres spłaty bywa niższa niż pierwotna kwota pożyczki plus odsetki. To nie jest jednak strategia "unikania" spłaty — nieregularne wpłaty czy ignorowanie SLC nadal skutkują naliczeniem stałej, zawyżonej raty ryczałtowej opisanej w artykule o konsekwencjach zignorowania pisma. Kluczowa różnica to regularne, zgodne z prawem zgłaszanie dochodów przez cały okres, a nie unikanie kontaktu z SLC.

Co zrobić, żeby nie stracić prawa do umorzenia

• Zawsze aktualizuj adres i dane kontaktowe na koncie SLC, nawet po wielu latach za granicą.
• Odnawiaj Overseas Income Assessment Form co roku, dopóki spłacasz z Polski.
• Nie ignoruj pism — nawet jeśli w danym roku nic nie płacisz, brak reakcji może skutkować naliczeniem stałej raty.
• Zachowuj dokumentację przez cały okres spłaty, żeby w razie sporu móc udowodnić, kiedy zacząłeś podlegać spłacie.

A co ze zmianą przepisów w trakcie spłaty

Warto wiedzieć, że zasady umorzenia dotyczące Twojego długu są ustalane w momencie, w którym zaciągnąłeś pożyczkę (a dokładniej — w którym rozpocząłeś studia i przyjąłeś warunki danego planu), a nie zmieniają się automatycznie wraz z późniejszymi reformami systemu. Jeśli więc studiowałeś na zasadach Planu 2, kolejne zmiany wprowadzające np. Plan 5 dla nowszych roczników nie wydłużają ani nie skracają Twojego okresu umorzenia — on pozostaje określony warunkami, na jakie się zgodziłeś na starcie.

Dla wielu osób świadomość tego terminu bywa uspokajająca — student loan to zobowiązanie z jasno określonym końcem, a nie dług, który towarzyszy Ci do końca życia niezależnie od okoliczności. Regularne, uczciwe zgłaszanie dochodów przez cały okres spłaty to najprostszy sposób, żeby dotrwać do tego terminu bez zbędnych komplikacji po drodze.

Jeśli dostałeś od SLC pismo z informacją o zbliżającym się terminie umorzenia albo podsumowanie salda i nie wiesz, jak je odczytać, skorzystaj z Wyjaśnij Dokument (od £9.99) — /wyjasnij-dokument.