Spadek dochodów rodziców — czym jest Current Year Income Assessment

Standardowo Student Finance England ocenia dochód rodzica na podstawie roku podatkowego sprzed dwóch lat od rozpoczęcia studiów — to tzw. rok referencyjny (base year). Dla wniosków na rok akademicki 2026/27 jest to zwykle rok podatkowy 2024/2025. Ale co, jeśli dochód rodziny od tamtego czasu wyraźnie spadł — na przykład rodzic stracił pracę, przeszedł na emeryturę albo jego działalność gospodarcza przynosi znacznie mniej? Na taką sytuację przewidziano osobną procedurę: Current Year Income Assessment, czyli ocenę na podstawie dochodu bieżącego.

Kiedy można z niej skorzystać

Zgodnie z wytycznymi Student Finance England, o ocenę dochodu bieżącego można wnioskować, jeśli dochód gospodarstwa domowego spadł (lub przewiduje się, że spadnie) o co najmniej 15% w porównaniu z dochodem z roku referencyjnego. Próg 15% nie jest przypadkowy — ma odsiać niewielkie, naturalne wahania dochodu od realnych, znaczących zmian sytuacji finansowej rodziny.

Najczęstsze powody spadku dochodu

• Utrata pracy lub redukcja etatu
• Przejście na emeryturę
• Zamknięcie lub znaczący spadek dochodów z własnej działalności gospodarczej
• Długotrwała choroba i związana z nią niezdolność do pracy
• Rozwód lub separacja, jeśli zmienia sytuację finansową gospodarstwa domowego

Ważna zasada: nie omija się roku referencyjnego

To częste nieporozumienie — wnioskowanie o ocenę dochodu bieżącego nie zwalnia z podania danych za standardowy rok referencyjny. Trzeba wypełnić pełny formularz PFF2 z danymi historycznymi, a dodatkowo dołączyć wniosek i szacunkowe dane dotyczące bieżącego (obniżonego) dochodu. Dopiero na tej podstawie Student Finance England porównuje oba dochody i, jeśli spadek rzeczywiście wynosi co najmniej 15%, przelicza pożyczkę na korzystniejszych warunkach.

Jak dokumentuje się bieżący, niższy dochód

Ponieważ rok podatkowy, którego dotyczy ocena bieżąca, jeszcze się nie zakończył (lub zakończył się niedawno), zwykle nie ma jeszcze gotowego rocznego rozliczenia. Akceptowane są wtedy szacunki poparte dostępnymi dokumentami — na przykład ostatnimi odcinkami wynagrodzenia, umową o pracę z nową, niższą stawką, decyzją o przyznaniu emerytury czy zaświadczeniem o zarejestrowaniu jako osoba bezrobotna. Po zakończeniu roku podatkowego Student Finance England może poprosić o ostateczne potwierdzenie rzeczywistego dochodu i, jeśli różni się on od szacunku, skorygować przyznaną kwotę. Warto więc traktować szacunek poważnie i unikać zaniżania go bez podstaw, bo rozbieżność wykryta później może oznaczać konieczność zwrotu nadpłaconej części pożyczki.

Co warto wiedzieć przed złożeniem wniosku

Ocena dochodu bieżącego zwykle trwa dłużej niż standardowa ocena, bo wymaga dodatkowej weryfikacji szacunków. Warto więc złożyć ją możliwie wcześnie, a nie czekać do ostatniej chwili przed rozpoczęciem roku akademickiego. Jeśli w kolejnym roku dochód rodziny wróci do wcześniejszego poziomu, wniosek trzeba będzie ponownie ocenić na zwykłych zasadach.

Student Finance England ocenia wiarygodność zgłoszonego spadku dochodu na podstawie dostarczonych dokumentów i logiki opisanej sytuacji — na przykład czy data utraty pracy lub przejścia na emeryturę faktycznie mieści się w danym roku podatkowym oraz czy szacunek dochodu jest spójny z dołączonymi dowodami. Dlatego lepiej opisać sytuację dokładnie i rzeczowo, niż podawać zaokrągloną, przybliżoną kwotę bez żadnego uzasadnienia.

Co, jeśli sytuacja finansowa poprawi się w kolejnym roku

Ocena dochodu bieżącego dotyczy tylko jednego roku akademickiego i musi być składana ponownie przy każdym kolejnym wniosku, jeśli sytuacja się nie zmieniła. Jeśli w następnym roku dochód rodziny wróci do poprzedniego poziomu, wniosek na kolejny rok akademicki będzie oceniany standardowo, na podstawie zwykłego roku referencyjnego — nie trzeba wtedy składać żadnego dodatkowego oświadczenia o powrocie do wcześniejszych zarobków.

Jeśli otrzymałeś formularz lub pismo dotyczące oceny dochodu bieżącego i nie masz pewności, jak je wypełnić w Twojej sytuacji, skorzystaj z usługi Wyjaśnij Dokument (od £9.99) — otrzymasz jasne wyjaśnienie po polsku.